吉村隊員は帰省の途中に、ヒッピー風の青年・高井と出会う。高井青年はふざけて、牛の霊を祀った塚から鼻ぐりを持ち出し右腕にはめる。その夜、高井の身体に異変が起こり、遂には牛神超獣カウラに変貌する！