改訂新版　世界大百科事典 - 資金管理の用語解説 - 企業の長期・短期資金について，特定期間における調達・運用のフローや特定時点の在高をめぐって展開される計画設定活動や統制活動の総称。資金計画と資金統制とに区分される。そこでは，資金管理の目的に応じて，現金，貨幣資産，総運転資本...